Куда деваются плохие долги банков

Рассматривая ситуацию на кредитных рынках можно заметить, что банки не получая ни какой помощи в разрешении проблемы плохих долгов, начинают массово создавать кредитные ПИФы куда и направляют свои плохие долги, расчищая баланса и снижая платежи в резервный фонд под возможные потери по ссудам.
ЦБ РФ четко дал понять банкам, что рассчитывать на помощь государства в решении проблемы плохих долгов банкам не стоит.
Банки быстро нашли выход из такой ситуации, создав финансовое изобретение - кредитные ПИФы.

Такой ПИФ является закрытым и может использоваться только опытными инвесторами. Кредитный ПИФ выкупает у банков проблемные кредиты с хорошим дисконтом, а далее с этим долгом начинают активно работать, стараясь реализовать предметы залога или получить выплаты от заемщика. К началу сентября 2009 года уже работающих кредитных ПИФов насчитывалось около 10 и еще почти 20 было только зарегистрировано.
Главным активом таких ПИФов должно стать право требования по долгам.

Все эти ПИФы можно условно разделить на две группы. Первая группа это спекулятивные фонды, которые собираютсяполучить прибыль скупая проблемные долги и затем реализуя их по повышенной цене.
Вторая группа, это специальные фонды, которые созданы именно для расчистки балансов материнских банков и которые только аккумулируют банковские плохие кредиты в надежде в будущем добиться погашения этих долгов. Возможно, что фонды этой группы будут даже выдавать кредиты под маркой реструктуризации долга даже не имея на это ни какой лицензии.

Проценты по кредитам, выданным таким фондом не облагаются налогом на прибыль, если нет реализации залога, то отсутствует налог на имущество, а при эксплуатации имущества не взимается налог на прибыль. В это же время банки могут получать доход за обслуживание заемщика, объем просрочки для банка также снижается и уже не потребуется оплачивать налог на прибыль по процентам, которые проблемный заемщик, естественно не платит.
В это же время за банком остается полный контроль по предмету залога, так как банк является главным пайщиком и легко может сменить управляющую компанию.

Это изобретение подходит лишь российским банкам, так как по нормам международной отчетности банк, обладающий более 1/5 части паев должен учитывать показатели паевогофонда в своем балансе, а значит, отчетность банка будет столь же плохой, как и до использования этой отчетности.
До сих пор не ясна однозначная реакция ЦБ РФ на отчисления по возможным потерям по ссудам. Управляющие ПИФов заявляют, что отчисления должны быть меньше, так как заложенное имущество, находящееся в управлении ПИФа должно размещаться на рынке по рыночным ценам, а значит резервы должны формироваться от рыночной цены. ЦБ заявляет, что риск остается риском и резерв не может быть меньше чем предусмотрено нормативами по объему всей выданной ссуды.

До сих пор однозначного решения этого вопроса не существует. Но в связи с тем, что достаточно большое число банков в ближайшее время из-за плохих долгов будет вынуждено обратиться к такой форме работы с проблемными долгами, можно быть уверенными, что проблем найдет свое решение в форме, удовлетворяющей как сами банки, так и центральный банк России.

Государство, не желающее больше оказывать масштабную помощь банкам будет вынуждено создавать такие условия для банков, которые позволят банкам решить свои проблемы с плохими долгами даже с помощью вот таких не совсем корректных с логической точкизрения средств. За не имением лучших вариантов мы, видимо, скоро увидим массовое создание закрытых ПИФов, управляющих плохими кредитными долгами банков. Приобрести российские строительные материалы, такие как проф настил, металлочерепицу, можно быстро и просто по низким енам именно сейчас.